摘要：理财教育的重要性现今越来越被世界各固的教育领域所认识。理财教育对于学生个人和整个社会的发展都至关重要。英国的理财教育也成为继美国之后世界各国理财教育领域内的又一亮点。英国理财教育在发展过程中在其政策引导、教学方式、评价监督、以及支持服务体系方面也形成了其独有的特色。这些都为我国基础教育中理财教育的发展提供了良好的借鉴价值。
关键词：英国教育；理财教育；中小学教育
中图分类号：G53 文献标识码：A 文章编号：1005-5843(2008)03-0037-03
经济素养或称理财素养教育已经成为世界各国基础教育阶段日益关注的一个重要方面。近年来。美英等欧美国家都在这一领域进行着积极的实践和探索。并积累了丰富的可供借鉴的宝贵经验。对于在这一领域尚处于起步阶段的我国，为博采众长之需。了解和借鉴他国之经验至关重要。本文将就英国在这一领域的成果做一初步探索。
一、英国中小学学生经济素养状况的研究
由英国个人理财教育组织[pfeg(Personal Finance Education Gmup)]在2007年1月进行的一项研究显示。超过一半的英国青少年在他们17岁时或在这之前就已经负债，而有三分之二(66％)。的人每天都在考虑钱的问题。另外，有90％的青少年都因为他们的钱和花销而苦恼。却认为透支和信用卡是可以支付超过他们可承受能力之外的花销的简易的方式。2007年6月由英国自由民主党提出并获得全党支持的一项提议中指出，现今英国家庭的总负债额比英国一年的国内生产总值还大，而79％的消费者不知道APR(annual percentage rate)是什么。由这些研究结果可以看出，英国青少年的理财素养状况不容乐观，而理财能力作为一项和数理能力、读写能力和信息能力一起的基本生活技能也将影响青少年踏入社会之后的整个成年生活。英国个人理财教育组织的总裁温迪·凡·亨德说：“如果我们希望我们的年轻人有能力在一个复杂的社会更好地生存的话，在学校开展理财教育是很重要的。青年一代要为他们各自的未来做计划，从高等教育的费用到他们所要面对的各种竞争，这些都迫切需要增强他们的理财洞察力。”理财教育对所有学生来说是一种很重要的生活技能，是保证他们未来承担作为成年人的责任的必须的一课，这正是英国有关部门着力实施理财素养教育的根本所在。
二、英国中小学个人理财教育的实践
(一)英国中小学个人理财教育的目标
英国个人理财教育组织的组织章程中声明，中小学的理财素养教育旨在使所有青少年在离开学校时具备他们在理财事务方面所需要的信心、技能和知识，以便他们每个人能够更好更完备地参与社会生活。所以英国中小学的理财教育是与社会实际生活密切相关的。学校理财教育目标主要包括以下三个部分：
(1)理财理解力主要指学生能够理解金钱的本质及其功能和用途，并能够意识到个人做出的每一个理财决策的重要性，其涉及的内容主要有“钱是什么以及钱的交换”、“钱从哪里来”、“钱到哪里去”三个方面。
(2)理财胜任力指学生能够将自己所掌握的金钱的知识运用到具体情境中。能够自信地识别并有效地处理问题和争议，并能充分利用ICT，其内容主要包括“管理好钱财”、“花钱和预算”、“基本的风险和回报”三个方面。
(3)理财责任感指学生在使用金融资源时能够明白自己在理财决策中将不可避免的涉及系列道德伦理和价值观问题，能够对理财活动中所反映的社会、道德、审美、文’化、环境、经济等问题进行反思和建设性的批判思考，其主要内容包括“作出个人的生活抉择”、“关于钱的更广泛的意义”两个方面。
在不同的阶段三个方面的具体目标又各不相同。呈现从易到难、从浅入深螺旋式的结构。而有关理财素养教育主要涉及的主题方面，小学和中学有所差异，四个地区的中小学主要涵盖的主题如下表所示：
从中我们可以看出中小学的理财教育是与学生的生活紧密相关的，并随着学生年龄不断地增长和参与社会生活的程度变化而不断地深化，使得学校理财教育确实成为学生日常生活所需，从而对学生的理财能力起到潜移默化的提高作用。
(二)英国中小学理财教育的课程
个人理财素养教育在英国各级学校是通过不同方式和在不同的课程里进行传授。在小学主要是在数学课租个人与社会健康教育课里传授，苏格兰很大比例的小学还在学会生活和工作及事业心教育等课程里教授理财知识，还有些学校在地理课。或者不作为特别的课程来传授。在中学，传授理财教育的主要课程是个人与社会健康教育，大约有一半的中学还将其涵盖在数学课和商业学习课程里，北爱尔兰的中学与其他地区有些不同。主要是在商业学习、家庭经济和学会生活和工作等课程里传授理财知识。其中商业学习和家庭经济属于选修性课程。同时，在日常生活中，学生也有许多机会发展和运用他们的理财能力，比如开设校内糖果店，为慈善活动募捐等。这些非正式的活动也辅助了正式课程中理财教育活动的开展。
(三)英国中小学理财教育的教学方式和监控方法
英国各个中小学校在传授理财知识的方式上是多种多样的。主要有基于工程的工作、来访者的讲座、学生自己建立小型的商业、由银行主理的计划、经营一个学校银行、慈善筹款、有学生参与的投资竞赛或者作为职业建议的一部分等方式，来让学生了解有关理财的知识和技能，让学生从各个方面来熟悉并逐渐将其融入自己的学习和生活之中。可以看出，英国中小学理财教育能真正从青少年的日常生活出发，利用灵活多样的形式，以满足青少年的理财需要，增加他们的理财兴趣，提高他们的理财能力，同时也使得理财教育的重要性得到日益提升，成为基础教育中的一个不可或缺的重要部分。
部分开展理财教育的学校还对这一教学的影响进行了监控，其监控的主要方式有相应的评估和测验，与学生开展讨论。有关的观测以及由教师主导的评价等。这些必要的评价手段有利于学校衡量学生的理财素养水平，以便于以后更好更有成效的展开教学。另一方面。一定的评估和测验也能在一定程度激化学生理财意识，促进学生更积极自主的去学习如何理财，从而更好地提高自身的理财素养。
三、英国中小学个人理财教育的特点
(一)有专业性质领导机构和组织的领导和支持
虽然英国政府部门至今还没有要求学校进行理财教育的法令性的明文规定，但这并不影响英国学校理财教育的发展和扩张。建立于2000年的英国“个人理财教育组织”现已发展成为英国中小学校实施个人理财教育的领导性机构。它是由政府、英国理财服务当局(FSA)和金融行业资助的一个教育性慈善机构。它的宗旨就是与教师、政府、消费者团体和金融行业代表一起协作帮助学校在个人理财素养教育方面达到一个尽可能高的水平。以确保儿童和青
年能够理解关于理财方面的知识并做出有见地的选择。这一组织能给学校提供相应的建议、支持和资源。
(二)灵活和多样化的教育方式
在英国的中小学，理财教育更多的是作为一种能力在培养，而不是一种知识的传授。在理财教育的传授途径上，学校没有采用专业人员独立授课的方式。而更多地倾向于经常性的渗透性的教育，与学生日常生活中可能面临的或感兴趣的各种理财决策相关，将理财教育与一系列课程融合起来。让学生真正的参与进来。比如发展函数数学方面的理财知识。将理财教育作为数理知识的内容之一，以及在事业心教育和职业相关教育方面的各种理财教育方案等来影响学生的理财观念和能力发展。这同时也解决了学校在已经过度繁重的课程中如何为理财教育寻找一个位置的难题。学校还侧重于创造一种真实生活的情境来进行理财教育。例如，将理财能力和移动通讯以一种有趣的方式联系起来。通过介绍各种可能的合同类型，支付电话费和硬件的不同的方式，来帮助学生学习如何来避免过大的帐单和债务问题。
(三)拥有完整的社会支持体系
英国中小学理财教育的发展以及其在基础教育中地位的不断提高是与其社会的有力支持分不开的。在进行理财素养教育的学校中有46％的小学和五分之三的中学都认为能非常容易获得有关的帮助。给学校提供支持、建议或帮助的机构主要有个人理财教育组织、政府教育部门、银行、地方性团体、企业等其他机构，其中银行是最普遍的，大约给32％的中学提供支持。其他机构还有基本技能代理机构、公民意见局、地方的大学和网站，这些机构大约给34％的学校提供支持和资源。
个人理财教育组织充分利用互联网的作用，在其官方网站上，不管你是需要帮助的教师或学生，还是有兴趣为理财教育提供资助或服务的机构或个人，亦或是想更多了解理财教育的家长或感兴趣者，你都可以方便地寻找到你所需要的信息或资源。
2006年理财服务当局授予个人理财教育组织150万英镑来实施其理财的国内战略，这就引出了pfeg的“学习理财新方案”，这是一个为期五年的计划。将给英国4000所中学的180万个学生提供理财素养教育的机会。而这只是这一组织提供的范围广泛的支持和服务中的一部分。这一计划的目标是要确保学校和教师具有足够的装备来给学生传递高质量的个人理财素养教育。这一计划将最大的发挥该组织在提高学校个人理财素养教学质量和数量的专业技能的影响力。同时，它还考虑了各个英国中学的差异性。提供给教师们五种不同水平的支持菜单，学校可以选择最适合他们的学生和学校环境的支持类型。而个人理财教育组织将给各个学校提供—个指定的顾问和学校一起工作。
作为一个相对较新的领域，英国的中小学理财素养教育还没有发展到足够成熟的阶段，仍然处于探索和发展时期。但是其在发展过程中所做的各种尝试和努力方案却值得借鉴，英国中小学校在发展理财素养教育方面的自主性是较为突出的，而政府以及相关的社会机构和团体给学校提供的细致的指导和丰富、广泛的资源支持也在英国中小学素养教育发展上起到至关重要的作用。这些都是我国中小学校发展理财素养教育所应该学习和参考的。
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